Steuern · Stand:
Kfz-Steuer-Tabelle: Jahressteuer nach Hubraum und CO2
Für Pkw mit Erstzulassung ab 2021 setzt sich die Kfz-Steuer aus zwei Teilen zusammen: dem Sockelbetrag nach Hubraum – 2,00 € beim Benziner und 9,50 € beim Diesel je angefangene 100 cm³ – und dem CO2-Anteil für jedes Gramm über 95 g/km, gestaffelt von 2,00 bis 4,00 € je Gramm. Ein Benziner mit 1.500 cm³ und 130 g/km kostet so 103 € im Jahr, der gleiche Wert als Diesel 215 €.
Reine Elektroautos sind bei Erstzulassung bis Ende 2030 steuerfrei, längstens bis zum 31. Dezember 2035.
- Sockel Benziner
- 2,00 € je 100 cm³
- Sockel Diesel
- 9,50 € je 100 cm³
- CO2 steuerfrei bis
- 95 g/km
- E-Auto steuerfrei
- längstens bis 2035
| Stufe | CO2 (g/km) | € je g/km | Höchstbetrag der Stufe (€) | CO2-Anteil am Stufenende (€) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | über 95 bis 115 | 2,00 | 40,00 | 40,00 |
| 2 | über 115 bis 135 | 2,20 | 44,00 | 84,00 |
| 3 | über 135 bis 155 | 2,50 | 50,00 | 134,00 |
| 4 | über 155 bis 175 | 2,90 | 58,00 | 192,00 |
| 5 | über 175 bis 195 | 3,40 | 68,00 | 260,00 |
| 6 | über 195 | 4,00 | – | – |
Jeder Satz gilt nur für die Gramm innerhalb seiner Stufe. Bis 95 g/km fällt kein CO2-Anteil an. Grundlage: § 9 Abs. 1 Nr. 2 Buchst. c KraftStG.
Kfz-Steuer-Rechner
Für Pkw mit Benzin- oder Dieselmotor und Erstzulassung ab 2021: Hubraum und CO2-Wert eingeben.
Nach § 9 Abs. 1 Nr. 2 Buchst. c KraftStG: 2,00 € (Benzin) bzw. 9,50 € (Diesel) je angefangene 100 cm³ plus gestaffelter CO2-Betrag ab 95 g/km, auf volle Euro abgerundet. Für ältere Fahrzeuge gelten andere Sätze.
| CO2 (g/km) | CO2-Anteil (€) | 1.500 cm³ Benzin (€) | 1.500 cm³ Diesel (€) | 2.000 cm³ Benzin (€) | 2.000 cm³ Diesel (€) |
|---|---|---|---|---|---|
| 95 | 0,00 | 30 | 142 | 40 | 190 |
| 100 | 10,00 | 40 | 152 | 50 | 200 |
| 105 | 20,00 | 50 | 162 | 60 | 210 |
| 110 | 30,00 | 60 | 172 | 70 | 220 |
| 115 | 40,00 | 70 | 182 | 80 | 230 |
| 120 | 51,00 | 81 | 193 | 91 | 241 |
| 125 | 62,00 | 92 | 204 | 102 | 252 |
| 130 | 73,00 | 103 | 215 | 113 | 263 |
| 135 | 84,00 | 114 | 226 | 124 | 274 |
| 140 | 96,50 | 126 | 239 | 136 | 286 |
| 145 | 109,00 | 139 | 251 | 149 | 299 |
| 150 | 121,50 | 151 | 264 | 161 | 311 |
| 155 | 134,00 | 164 | 276 | 174 | 324 |
| 160 | 148,50 | 178 | 291 | 188 | 338 |
| 165 | 163,00 | 193 | 305 | 203 | 353 |
| 170 | 177,50 | 207 | 320 | 217 | 367 |
| 175 | 192,00 | 222 | 334 | 232 | 382 |
| 180 | 209,00 | 239 | 351 | 249 | 399 |
| 185 | 226,00 | 256 | 368 | 266 | 416 |
| 190 | 243,00 | 273 | 385 | 283 | 433 |
| 195 | 260,00 | 290 | 402 | 300 | 450 |
| 200 | 280,00 | 310 | 422 | 320 | 470 |
| 205 | 300,00 | 330 | 442 | 340 | 490 |
| 210 | 320,00 | 350 | 462 | 360 | 510 |
| 215 | 340,00 | 370 | 482 | 380 | 530 |
| 220 | 360,00 | 390 | 502 | 400 | 550 |
| 225 | 380,00 | 410 | 522 | 420 | 570 |
| 230 | 400,00 | 430 | 542 | 440 | 590 |
| 235 | 420,00 | 450 | 562 | 460 | 610 |
| 240 | 440,00 | 470 | 582 | 480 | 630 |
| 245 | 460,00 | 490 | 602 | 500 | 650 |
| 250 | 480,00 | 510 | 622 | 520 | 670 |
Jahressteuer = Sockelbetrag + CO2-Anteil, auf volle Euro abgerundet (§ 11 Abs. 5 KraftStG). Sockelbetrag 1.500 cm³: 30 € (Benzin), 142,50 € (Diesel); 2.000 cm³: 40 € bzw. 190 €.
Waagerechte Achse: CO2 in g/km. Der Abstand zwischen den Linien ist der höhere Sockelbetrag des Diesels (112,50 €); mit jeder Stufe wird die Kurve steiler.
| Hubraum (cm³) | 100 g/km (€) | 110 g/km (€) | 120 g/km (€) | 130 g/km (€) | 140 g/km (€) | 150 g/km (€) | 160 g/km (€) | 170 g/km (€) | 180 g/km (€) | 190 g/km (€) | 200 g/km (€) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.000 | 30 | 50 | 71 | 93 | 116 | 141 | 168 | 197 | 229 | 263 | 300 |
| 1.200 | 34 | 54 | 75 | 97 | 120 | 145 | 172 | 201 | 233 | 267 | 304 |
| 1.400 | 38 | 58 | 79 | 101 | 124 | 149 | 176 | 205 | 237 | 271 | 308 |
| 1.500 | 40 | 60 | 81 | 103 | 126 | 151 | 178 | 207 | 239 | 273 | 310 |
| 1.600 | 42 | 62 | 83 | 105 | 128 | 153 | 180 | 209 | 241 | 275 | 312 |
| 1.800 | 46 | 66 | 87 | 109 | 132 | 157 | 184 | 213 | 245 | 279 | 316 |
| 2.000 | 50 | 70 | 91 | 113 | 136 | 161 | 188 | 217 | 249 | 283 | 320 |
| 2.500 | 60 | 80 | 101 | 123 | 146 | 171 | 198 | 227 | 259 | 293 | 330 |
| 3.000 | 70 | 90 | 111 | 133 | 156 | 181 | 208 | 237 | 269 | 303 | 340 |
Gilt für Otto- und Wankelmotoren, also auch für Hybride und Plug-in-Hybride mit Benzinmotor. Erstzulassung ab 2021.
| Hubraum (cm³) | 100 g/km (€) | 110 g/km (€) | 120 g/km (€) | 130 g/km (€) | 140 g/km (€) | 150 g/km (€) | 160 g/km (€) | 170 g/km (€) | 180 g/km (€) | 190 g/km (€) | 200 g/km (€) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.000 | 105 | 125 | 146 | 168 | 191 | 216 | 243 | 272 | 304 | 338 | 375 |
| 1.200 | 124 | 144 | 165 | 187 | 210 | 235 | 262 | 291 | 323 | 357 | 394 |
| 1.400 | 143 | 163 | 184 | 206 | 229 | 254 | 281 | 310 | 342 | 376 | 413 |
| 1.500 | 152 | 172 | 193 | 215 | 239 | 264 | 291 | 320 | 351 | 385 | 422 |
| 1.600 | 162 | 182 | 203 | 225 | 248 | 273 | 300 | 329 | 361 | 395 | 432 |
| 1.800 | 181 | 201 | 222 | 244 | 267 | 292 | 319 | 348 | 380 | 414 | 451 |
| 2.000 | 200 | 220 | 241 | 263 | 286 | 311 | 338 | 367 | 399 | 433 | 470 |
| 2.500 | 247 | 267 | 288 | 310 | 334 | 359 | 386 | 415 | 446 | 480 | 517 |
| 3.000 | 295 | 315 | 336 | 358 | 381 | 406 | 433 | 462 | 494 | 528 | 565 |
Gilt für Selbstzündungsmotoren mit Erstzulassung ab 2021.
| Zulässiges Gesamtgewicht (kg) | Steuer ohne Ermäßigung (€) | Jahressteuer mit 50 % Ermäßigung (€) |
|---|---|---|
| 1.600 | 90,00 | 45 |
| 1.800 | 101,25 | 50 |
| 2.000 | 112,50 | 56 |
| 2.200 | 124,52 | 62 |
| 2.400 | 136,54 | 68 |
| 2.600 | 148,56 | 74 |
| 2.800 | 160,58 | 80 |
| 3.000 | 172,60 | 86 |
| 3.200 | 185,38 | 92 |
Je angefangene 200 kg: 11,25 € bis 2.000 kg, 12,02 € von 2.000 bis 3.000 kg, 12,78 € von 3.000 bis 3.500 kg, davon die Hälfte (§ 9 Abs. 1 Nr. 3 und Abs. 2 KraftStG). Das Gewicht steht im Feld F.2 der Zulassungsbescheinigung.
So liest Du die Kfz-Steuer-Tabelle
Du brauchst zwei Angaben aus der Zulassungsbescheinigung Teil I: den Hubraum (Feld P.1) und den CO2-Wert (Feld V.7). Such in der Matrix für Benziner oder Diesel die Zeile mit Deinem Hubraum und die Spalte mit Deinem CO2-Wert. Liegt Dein Wert dazwischen, nimm die Tabelle „Jahressteuer nach CO2-Wert“ in 5-Gramm-Schritten oder rechne selbst nach dem Schema unten.
Alle Beträge gelten für Pkw mit Erstzulassung ab dem 1. Januar 2021. Für ältere Autos gelten andere Sätze, siehe weiter unten.
So wird die Kfz-Steuer berechnet
Jahressteuer = angefangene 100 cm³ × Sockelsatz + CO2-Anteil über 95 g/km
Rechenbeispiel für einen Benziner mit 1.498 cm³ und 128 g/km: Der Hubraum zählt als 15 angefangene 100 cm³, also 15 × 2,00 € = 30,00 €. Vom CO2-Wert fallen 20 Gramm in die erste Stufe (20 × 2,00 € = 40,00 €) und 13 Gramm in die zweite (13 × 2,20 € = 28,60 €). Zusammen sind das 98,60 €. Der Zoll rundet auf volle Euro ab, die Jahressteuer beträgt 98 €.
Die Stufen wirken wie beim Einkommensteuertarif: Ein höherer Satz gilt nur für die Gramm, die in seine Stufe fallen. Ab 195 g/km kostet jedes weitere Gramm 4,00 €, deshalb steigt die Steuer bei großen Motoren schnell.
Warum der Diesel mehr Steuer kostet
Der Sockelbetrag ist beim Diesel fast fünfmal so hoch wie beim Benziner. Bei 2.000 cm³ sind das 190 € statt 40 €. Diesel stoßen je Kilometer zwar oft etwas weniger CO2 aus, das gleicht den Unterschied aber selten aus. Beispiel: Ein Diesel mit 1.968 cm³ und 140 g/km kostet 286 €, ein Benziner mit 1.984 cm³ und 160 g/km nur 188 €.
Ob sich ein Diesel trotzdem lohnt, entscheidet meist der Verbrauch. Wie viel CO2 ein Liter Benzin oder Diesel erzeugt, steht in der Verbrauchs-Umrechnung, die Kraftstoffkosten in der Spritkosten-Tabelle.
Elektroauto: steuerfrei bis längstens 2035
Reine Elektroautos sind nach § 3d KraftStG zehn Jahre ab Erstzulassung von der Kfz-Steuer befreit, wenn sie zwischen dem 18. Mai 2011 und dem 31. Dezember 2030 erstmals zugelassen werden. Die Befreiung endet aber spätestens am 31. Dezember 2035. Diese Verlängerung gilt seit dem 1. Januar 2026; vorher lief die Frist für Neuzulassungen Ende 2025 ab. Wer ab 2026 ein E-Auto zulässt, bekommt also weniger als zehn Jahre. Bei einem Halterwechsel übernimmt der neue Halter die restliche Zeit.
Nach der Befreiung zahlst Du nach dem zulässigen Gesamtgewicht, und zwar nur die Hälfte. Ein E-Auto mit 2.200 kg kostet dann 62 € im Jahr. Hybride und Plug-in-Hybride gelten nicht als Elektrofahrzeuge: Sie werden wie Verbrenner nach Hubraum und ihrem meist niedrigen CO2-Wert besteuert.
Ältere Autos und Zahlung
Für Pkw mit Erstzulassung vom 1. Juli 2009 bis Ende 2020 gilt derselbe Sockelbetrag, der CO2-Anteil ist aber linear: 2,00 € je Gramm über 120 g/km (Zulassung bis 2011), über 110 g/km (2012 und 2013) oder über 95 g/km (ab 2014). Ältere Autos zahlen nur nach Hubraum und Schadstoffklasse – von 6,75 € (Benzin) und 15,44 € (Diesel) je 100 cm³ in der günstigsten Klasse bis 25,36 € und 37,58 € ohne Einstufung. Die befristete Ermäßigung von 30 € für Autos bis 95 g/km ist Ende 2025 ausgelaufen.
Die Steuer zahlst Du jährlich im Voraus an den Zoll. Halbjährlich ist es ab mehr als 500 € Jahressteuer möglich, vierteljährlich ab mehr als 1.000 € – dann mit einem Aufschlag von 3 bzw. 6 %.